គោលនយោបាយប្រឆាំងការលាងលុយ (AML) របស់ ScoreCM Ltd.

១. សេចក្តីណែនាំ

ក្រុមហ៊ុន ScoreCM Ltd. (Score Capital Markets Limited) មានការប្តេជ្ញាចិត្តក្នុងការរក្សាស្តង់ដារខ្ពស់បំផុតនៃការអនុលោមតាមច្បាប់ប្រឆាំងការលាងលុយ (AML) និងការប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹងការផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានដល់ភេរវកម្ម (CFT)។ គោលការណ៍នេះបានកំណត់គោលការណ៍ និងនីតិវិធីដែលក្រុមហ៊ុនអនុវត្ត ដើម្បីការពារការប្រើប្រាស់សេវាកម្មរបស់ខ្លួនក្នុងការលាងលុយ ឬការផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានដល់ភេរវកម្ម ដោយខុសច្បាប់។

២. ក្របខណ្ឌបទប្បញ្ញត្តិ

ក្រុមហ៊ុនអនុវត្តការងារតាមការអនុលោមយ៉ាងតឹងរឹងជាមួយនឹងបទប្បញ្ញត្តិ AML និង CFT របស់ Commonwealth of Dominica រួមទាំងប៉ុន្តែមិនកំណត់ចំពោះ៖

• ច្បាប់ស្តីពីការបង្ការ និងទប់ស្កាត់ការលាងលុយ (Money Laundering (Prevention) Act) ដូចដែលបានកែប្រែ។
• ច្បាប់ស្តីពីអង្គភាពព័ត៌មានហិរញ្ញវត្ថុ (Financial Intelligence Unit Act)។
• ការណែនាំ និងអនុសាសន៍ពាក់ព័ន្ធដែលចេញដោយស្ថាប័នអន្តរជាតិ ដូចជា Financial Action Task Force (FATF)។

៣. គោលបំណង

គោលបំណងនៃគោលនយោបាយ AML នេះគឺ៖

• ការពារ និងរកឃើញសកម្មភាពលាងលុយ និងការផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានដល់ភេរវកម្ម។
• ធានាថា មានការអនុលោមយ៉ាងពេញលេញជាមួយនឹងច្បាប់ និងបទប្បញ្ញត្តិ AML និង CFT ដែលអនុវត្តទាំងអស់។
• ការពារភាពត្រឹមត្រូវ និងសុចរិតភាពនៃប្រព័ន្ធហិរញ្ញវត្ថុ។
• រក្សាកេរ្តិ៍ឈ្មោះរបស់ក្រុមហ៊ុន និងជៀសវាងការចូលពាក់ព័ន្ធក្នុងសកម្មភាពខុសច្បាប់ណាមួយ។

៤. វិសាលភាព

គោលនយោបាយនេះអនុវត្តចំពោះបុគ្គលិកទាំងអស់ នាយក កម្មាភិបាល អ្នកគ្រប់គ្រង និងភ្នាក់ងាររបស់ ScoreCM Ltd. ក៏ដូចជា ភាគីទីបីណាមួយដែលធ្វើសកម្មភាពក្នុងនាមក្រុមហ៊ុន។

5. សមាសធាតុសំខាន់ៗនៃកម្មវិធី AML

5.1 ការត្រួតពិនិត្យអតិថិជនដោយប្រុងប្រយ័ត្ន (CDD)

ការកំណត់អត្តសញ្ញាណ និងការផ្ទៀងផ្ទាត់៖ ក្រុមហ៊ុនត្រូវផ្ទៀងផ្ទាត់អត្តសញ្ញាណអតិថិជនទាំងអស់ ដោយប្រើឯកសារ ទិន្នន័យ ឬព័ត៌មានពីប្រភពដែលអាចទុកចិត្ត និងឯករាជ្យ។

ការត្រួតពិនិត្យដោយប្រុងប្រយ័ត្នបន្ថែម (EDD)៖ សម្រាប់អតិថិជនដែលមានហានិភ័យខ្ពស់ ក្រុមហ៊ុនត្រូវអនុវត្តវិធានការត្រួតពិនិត្យដោយប្រុងប្រយ័ត្នបន្ថែម ដែលអាចរួមមានការទទួលព័ត៌មានបន្ថែម និងការតាមដានសកម្មភាពរបស់អតិថិជនឱ្យបានកាន់តែជិតស្និទ្ធ។

ការតាមដានជាបន្តបន្ទាប់៖ ក្រុមហ៊ុនត្រូវតែតាមដានប្រតិបត្តិការ និងសកម្មភាពរបស់អតិថិជនជាបន្តបន្ទាប់ ដើម្បីកំណត់ និងរាយការណ៍អំពីអាកប្បកិរិយាគួរឱ្យសង្ស័យណាមួយ។

5.2 ការវាយតម្លៃហានិភ័យ

ក្រុមហ៊ុនត្រូវអនុវត្តការវាយតម្លៃហានិភ័យជាប្រចាំ ដើម្បីកំណត់ និងកាត់បន្ថយហានិភ័យដែលអាចកើតមានទាក់ទងនឹង AML និង CFT។ នេះរួមមានការវាយតម្លៃហានិភ័យដែលពាក់ព័ន្ធនឹងប្រភេទអតិថិជន ទីតាំងភូមិសាស្ត្រ ផលិតផល និងសេវាកម្ម។

5.3 ការរាយការណ៍អំពីសកម្មភាពគួរឱ្យសង្ស័យ

បុគ្គលិកត្រូវបានតម្រូវឱ្យរាយការណ៍ប្រតិបត្តិការ ឬសកម្មភាពណាមួយដែលគួរឱ្យសង្ស័យទៅកាន់មន្រ្តីអនុលោមភាព (Compliance Officer) ជាបន្ទាន់។ មន្រ្តីអនុលោមភាពត្រូវធ្វើការស៊ើបអង្កេត ហើយបើចាំបាច់ត្រូវដាក់លិខិតរាយការណ៍អំពីសកម្មភាពគួរឱ្យសង្ស័យ (SAR) ទៅកាន់អង្គភាពព័ត៌មានហិរញ្ញវត្ថុ (FIU) នៃ Dominica។

5.4 ការរក្សាទុកកំណត់ត្រា

ក្រុមហ៊ុនត្រូវរក្សាទុកកំណត់ត្រាទាំងអស់អំពីប្រតិបត្តិការ ការកំណត់អត្តសញ្ញាណអតិថិជន និងឯកសារគាំទ្រនៃការត្រួតពិនិត្យអំពីប្រុងប្រយ័ត្ន យ៉ាងហោចណាស់រយៈពេលប្រាំ (៥) ឆ្នាំ ឬយូរជាងនេះ ប្រសិនបើច្បាប់តម្រូវ។

5.5 ការបណ្តុះបណ្តាល និងការយល់ដឹង

ក្រុមហ៊ុនត្រូវផ្តល់ការបណ្តុះបណ្តាលជាបន្តបន្ទាប់ដល់បុគ្គលិកទាំងអស់អំពីបទប្បញ្ញត្តិ AML និង CFT ការកំណត់សកម្មភាពគួរឱ្យសង្ស័យ និងនីតិវិធីសម្រាប់ការរាយការណ៍អំពីសកម្មភាពទាំងនោះ។

6. មន្រ្តីអនុលោមភាព

ក្រុមហ៊ុនបានតែងតាំងមន្រ្តីជំនាញផ្នែកអនុលោមភាព (Compliance Officer) ដាច់ដោយឡែកម្នាក់ ដែលទទួលខុសត្រូវក្នុងការត្រួតពិនិត្យកម្មវិធី AML។ ភារកិច្ចរបស់ Compliance Officer រួមមាន៖

• ការធានានូវការអនុលោមតាមច្បាប់ និងបទប្បញ្ញត្តិ AML ។
• ការធ្វើអធិការកិច្ចជាប្រចាំលើកម្មវិធី AML។
• ការផ្តល់ការបណ្តុះបណ្តាល និងការគាំទ្រដល់បុគ្គលិក។
• ការសម្របសម្រួលជាមួយអាជ្ញាធរតាមបទប្បញ្ញត្តិ និងមន្ត្រីអនុវត្តច្បាប់។

7. ការដាក់ទណ្ឌកម្ម និងការផាកពិន័យ

ភាពមិនអនុលោមតាមគោលនយោបាយ AML នេះ អាចនាំឱ្យមានវិធានការវិន័យ រួមទាំងការបញ្ឈប់ការងារ ឬការបញ្ឈប់ទំនាក់ទំនងអាជីវកម្ម ហើយអាចធ្វើឱ្យបុគ្គលម្នាក់ៗ និងក្រុមហ៊ុនត្រូវប្រឈមនឹងការដាក់ទណ្ឌកម្មតាមផ្លូវច្បាប់។

8. ការពិនិត្យឡើងវិញ និងការធ្វើបច្ចុប្បន្នភាព

គោលនយោបាយ AML នេះ ត្រូវបានពិនិត្យឡើងវិញ និងធ្វើបច្ចុប្បន្នភាពជាប្រចាំ ដើម្បីធានាថាវានៅតែមានប្រសិទ្ធភាព និងអនុលោមតាមច្បាប់ និងបទប្បញ្ញត្តិបច្ចុប្បន្ន។

9. សេចក្តីសន្និដ្ឋាន

ScoreCM Ltd. មិនផ្លាស់ប្តូរឆន្ទៈក្នុងការទប់ស្កាត់ការលាងលុយ និងការផ្តល់មូលនិធិសម្រាប់ភេរវកម្មឡើយ។ ដោយអនុវត្តតាមគោលនយោបាយ AML នេះ ក្រុមហ៊ុនមានគោលបំណងការពារខ្លួនឯង បុគ្គលិក និងអតិថិជន ពីហានិភ័យដែលពាក់ព័ន្ធនឹងឧក្រិដ្ឋកម្មហិរញ្ញវត្ថុ។